Возврат 13 процентов за медицинские услуги пенсионерам

Что такое налоговый вычет на лечение?

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое лечение или лечение своих родственников, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
Вы оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет (перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
Вы оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом;
оплаченные медикаменты входят в специальный перечень медикаментов, по которым предоставляется вычет (этот перечень медикаментов определен в Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201);
Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
Вы заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности;

Размер налогового вычета на лечение

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).
Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на лечение, а ко всем социальным вычетам. Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 руб. не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет (вернуть 13% расходов) с полной стоимости таких услуг (в дополнении ко всем остальным социальным вычетам). Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. Вы можете ознакомиться с ним здесь: Перечень дорогостоящих видов лечения

Пример: В 2018 году Иванов А.А. прошел курс лечения зубов стоимостью 140 тыс.руб. и платную операцию, относящуюся к дорогостоящему лечению, стоимостью 200 тыс.руб. При этом за 2018 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 62 тыс. рублей. Так как лечение зубов не относится к дорогостоящему лечению, то максимальная сумма налогового вычета по нему составляет 120 тыс.руб. (что меньше 140 тыс.руб.). Так как операция Иванова А.А. относится к дорогостоящим видам лечения, то ограничений на налоговый вычет по ней нет. Итого в 2019 году за 2018 год Иванов А.А. сможет себе вернуть (120 тыс.руб. + 200 тыс.руб.) * 13% = 41 600 рублей. Так Иванов А.А. заплатил налогов больше, чем 41 600 рублей, он сможет вернуть всю сумму целиком.

Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета на лечение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

декларация 3-НДФЛ;
договор с медицинским учреждением;
справка об оплате медицинских услуг;
документы, подтверждающие Ваши расходы;
документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2018 году, то вернуть деньги сможете только в 2019.

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, в 2019 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2016, 2017 и 2018 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
Комбинированное лечение остеомиелита.
Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
Комбинированное лечение наследственных болезней.
Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Дорогостоящие лекарства и медицинское лечение наталкивает на вопрос, как получить налоговый вычет пенсионеру за лечение. Потому как пожилые люди имеют слабый иммунитет, часто болеют. По этой причине им приходится чуть ли не каждую неделю посещать врача. Часто можно слышать, как старики жалуются на очень высокую стоимость лечения, на скачок цен за лекарства. Порой не хватает денег с пенсии, чтобы оплатить всё это. Тогда приходится просить помощи у своих ближайших родственников и детей. Единственный выход – это получить налоговый вычет для пенсионеров на лечение. Как осуществить возврат налога за лечение пенсионерам работающим и неработающим, какие документы, последовательность действий?

Кто имеет право на получение вычета на лечение

Чтобы ответить на вопрос, как получить налоговый вычет пенсионеру за лечение, нужно для начала узнать, кто вообще имеет такую возможность, кому по закону это разрешено.

Врачи пишут список препаратов, которые стоят половину пенсии, а в большинстве случае уходят все деньги на оплату. Какие-то услуги бесплатно предоставляются, а за какие-то приходится платить большие деньги (например, за операцию). Помимо этого, надо платить различные налоги, а если ещё и доходы есть, то они облагаются НДФЛ, да часть идёт в Пенсионный фонд. В результате лицо терпит значительные расходы.

Многие пенсионеры не знают про существование такого вычета за лечение, для них это новость.

А узнать можно, обратившись к законам РФ. В первую очередь – это Налоговый кодекс.

Физическое лицо имеет гражданство Российской Федерации.
Это лицо работает или имеет какой-либо другой способ заработка.
Этот заработок облагается НДФЛ.

Если лицо не имеет гражданства РФ, то нужно обратиться в Многофункциональный центр предоставления государственных услуг (МФЦ) и получить консультацию по этому вопросу. Гражданство автоматически можно получить после проживания на территории РФ в течение 5 лет либо имея статус беженца. В любом случае прожить на территории страны нужно не менее одного года.

Пенсионер должен работать либо получать деньги иными способами. Например, продажа квартиры или сдача её в аренду.

А что делать тем пенсионерам, которые не работали? Например, в молодости пенсионерка была домохозяйкой и нигде не трудоустраивалась, т. к. не было такой необходимости – муж всем обеспечивал. И теперь она получает только пенсию по старости.

В таком случае можно получить вычет через работавшего или работающего супруга. Можно прибегнуть к помощи своих детей. Через них также можно получить НДФЛ за лечение родителей-пенсионеров.

Перечень медицинских услуг и размер налогового вычета на медицину

Когда возникает потребность в лечении какого-то заболевания, пожилой человек сталкивается с тремя серьёзными проблемами:

он должен заранее оформить медицинскую страховку, аэто стоит определённых денег;
консультации и прохождение лечения у некоторых врачей тоже не всегда бывает бесплатным;
цена лекарств: некоторые стоят очень дёшево, а какие-то приобрести можно только за большие деньги.

Всё вместе это составляет немалую сумму. Поэтому пенсионерам стоит попытаться возвратить налог за лечение.

Законодательно установлен определённый перечень тех лекарств, купив которые пенсионер может рассчитывать на получение вычета.

Вот некоторые виды лекарств из этого перечня:

препараты для анестезии;
противоаллергические;
анальгетики;
лекарства, которые воздействуют на центральную нервную систему (ЦНС);
препараты для лечения инфекционных заболеваний и т. д.

Надо также разобраться, на какую сумму вычета можно рассчитывать. Для этого можно обратиться к примеру.

Пенсионерка Людмила Михайловна работает завхозом в школе. Получает зарплату 6 500 рублей. Это её официальный доход, он облагается НДФЛ, 13% (845 рублей) удерживается. За год выходит: 12 × 845 = 10 140 рублей. Людмила Михайловна подала в налоговую все необходимые документы и теперь вправе рассчитывать на возврат этих 10 140 рублей.

А теперь к главному вопросу, который наверняка волнует большинство людей пожилого возраста: какой может быть максимальный порог у вычета? Да, есть «потолок» вычета – это 120 000 рублей. Чтобы высчитать НДФЛ, надо 120 000 × 13% ÷ 100% = 15 600 рублей.Это максимальная сумма, которую можно вернуть.

Но есть исключение из правил. Как известно, медицинские услуги стоят по-разному: одни – дёшево, другие – дорого. Лечение так и подразделяется: на дорогостоящее и недорогостоящее.

Возврат НДФЛ с «порогом» распространяется как раз на предоставление недорогостоящего медицинского обслуживания. Если же лечение признаётся дорогим, то здесь ограничений нет.

К примеру, сделали сложную операцию, за которую заплатили 560 тыс. рублей. Эта медицинская услуга считается дорогостоящей. Ограничение на выплату не распространяется, вычет получается в размере 13%. То есть на руки можно получить 72 800 рублей.

Что относится к дорогостоящему лечению

Чтобы узнать, к какому виду лечения относится очередной визит к врачу, можно посмотреть справку: врачи обычно указывают эту информацию. На справках дорогостоящее лечение кодируется. На этой бумажке лечение значится под кодом №2 (недорогое – под №1).

Дорогостоящее лечение указано в одном из Постановлений правительства РФ – там указан перечень всех операций и хирургических вмешательств, которые по своим параметрам подходят под статус «дорогостоящих».

Здесь указан не весь список, а его часть. Всего в Постановлении расписано больше 27 пунктов. «Порог» в 120 тыс. рублей не распространяется на подобные виды лечения и операции.

Условия получения вычета за лечение

Чтобы пенсионеру получить налоговый вычет за предоставленное ему лечение, учитываются следующие условия:

больница должна осуществлять свою деятельность на основе лицензии;
лекарства, услуги врача – всё это входит в перечень оказываемых медицинских услуг, установленный правительством;
вычет равен НДФЛ за 1 год;
у пенсионераимеется официальная работа.

Если эти условия соблюдены, можно смело направляться к налоговикам за вычетом.

Как оформить налоговый вычет пенсионерам на лечение

Весь процесс оформления состоит из нескольких этапов:

Сбор все необходимых бумаг.
Заполнение декларации.
Обращение в налоговые органы.
Получение вычета.

Пройдя все этапы, можно добиться желаемого результата.

справка о стоимости лекарств или услуг;
лицензия больницы;
список выписанных препаратов для лечения;
заявление на вычет;
справка НДФЛ(её нужно взять у работодателя);
декларация 3-НДФЛ.

Собрав все эти бумаги, можно приступать к заполнению декларации. Образцы можно найти в интернете, там же скачать бланк. Этот бланк можно распечатать или заполнить онлайн. Если такой возможности нет (не подключён интернет или нет компьютера), то можно лично сходить в налоговую службу и обратиться к её сотрудникам. Там выдадут бланк, который нужно будет заполнить. Ещё один вариант – попросить помощи у людей, которые специализируются на подобной работе – заполнении бумаг и бланков.

Способы передачи документов

Собранные документы можно подавать налоговикам тремя способами:

Не у всех стариков есть силы и время для самостоятельного посещения налогового органа. Возможно, этого учреждения нет в том месте, где проживает пенсионер. Или по состоянию здоровья пожилойчеловек не может выходить из дома.

Поэтому если он умеет пользоваться компьютером, то возможность подачи документов на налоговый вычет за лечение через интернет –хорошая альтернатива личному посещению. Нужно зайти на портал Госуслуг и заполнить всё в электронном формате.

Через какие органы можно получить соцвычет

Существует 2 основных способа вернуть деньги:

через отдел федеральной налоговой службы (ФНС);
через работодателя.

Если был выбран вариант похода к налоговикам, то нужно собрать все необходимые документы и отправляться туда, сдать их и ждать ответа. Когда сотрудники налоговой службы проведут проверку этих документов, будет принято положительное решение или отказ. Проверка и получение ответа не должны затягиваться более чем на 3 месяца.

Если принято положительное решение, то часть понесённых расходов на лечение будет возмещена. Произведут денежный перевод на счёт пенсионера в банке в течение 1 месяца.

Если же было принято отрицательное решение, то пенсионера об этом в обязательном порядке письменно уведомят. Причиной отказа в выдаче может быть, например, неправильное заполнение декларации.

В случае принятия решения сделать вычет через работодателя, последовательность действий вначале та же самая. Нужно собрать документы и отнести или отправить почтой, как ценное письмо.А также – через интернет в ФНС по месту жительства. И ждать ответа.

Принят положительный ответ – пенсионеру придёт уведомление об этом факте. Ему нужно будет написать заявление на получение вычета за лечение. Эти 2 документа отнести в бухгалтерию по месту работы. И в следующем месяце будет полностью выплачена заработная плата без каких-либо удержаний процентов для уплаты НДФЛ.

Как рассчитать вычет

Теория теорией, а примеры из жизни помогают лучше понять материал и основные моменты этой непростой темы. Можно просмотреть видео на эту тему.

Ниже будут приведены 4 разных примера, каждый из них немного отличается способом осуществления права на вычет:

Получение налогового вычета пенсионером, который помимо пенсии получает дополнительный доход.
Возврат денежных средств через мужа/жену.
Получение налогового вычета через детей.

Итак, первый пример: может ли пенсионер получить налоговый вычет за лечение, если он имеет дополнительный источник дохода (помимо пенсии).

Пенсионер и ветеран труда Альберт Иванович сдаёт одну из своих квартир в аренду. В месяц квартиранты платят ровно 9 тыс. рублей. Пенсионеру приходится платить налог НДФЛ 13% (1 170 рублей в месяц).

Если посчитать за 1 год, то сумма всего налога на протяжении этого периода времени составляет 14 040 рублей. Именно эту сумму можно возместить для получения социального вычета в случае, если этот пенсионер заболеет и ему потребуется лечение.

Стоить отметить, что лечение не дорогостоящее, т. е. сумма расходов не будет превышать 120 тыс. рублей. Если же была проведена сложная операция (например, операция на глаза), которая обошлась в сумму больше 120 тысяч, то тогда возмещению подлежит вся стоимость лечения.

Следующим по списку идёт возврат налога через супруга. Здесь ситуация заключается в следующем: тот же пенсионер А. И. не работает, но по причине болезни ему пришлось потратить немало денег на лечение.

Его супруга работает и платит НДФЛ. На неё и можно оформить этот вычет. Ей, главное,нужно самой обратиться в налоговую инспекцию с документами на получение вычета.

Третий случай, когда помочь возвратить деньги за лечение могут дети. Пусть у того же А. И. есть сын и дочь. Здесь схема та же, что и со вторым случаем. Один из детей может оплатить всё лечение пожилого родителя. После получения справки о предоставлении платной услуги врача можно собирать пакет документов и отправляется к налоговикам – получать компенсацию за понесённые расходы.

Ответы на актуальные вопросы

Пожилые люди порой сталкиваются с теми или иными трудностями касательно получения налогового вычета. На этой почве часто возникают различные вопросы.

Самые распространённые из них:

Сколько времени ждать получения ответа от налоговых органов после того, как им переданы все документы на получение вычета за лечение в санатории?

Ответ: Согласно Налоговому кодексу налогоплательщику, подавшему документы для получения какого-либо вычета (стандартного или социального), нужно ждать 3 месяца.

Мне необходимо пройти ряд операций в больнице в Германии. Стоимость их превышает 500 тысяч рублей. Смогу ли я вернуть НДФЛ за лечение? И сколько денег я смогу получить в таком случае?

Ответ: Основным условием получения вычета за лечение является оказание услуг в российских больницах. Лечение за рубежом не даёт возможности вернуть часть денег, которые были уплачены.

Нужно ли подавать декларацию и остальные документы в налоговые органыв тот же год после прохождения лечения в медицинском учреждении?

Ответ: Необязательно. Лицо имеет право вернуть налог ещё в течение трёх лет. Если гражданин прошёл платное лечение в 2016 году, то он может подать декларацию на вычет и в последующие годы, вплоть до 2019 года и получить вычет. Единственное, что ему нужно – это сохранить все имеющиеся чеки об оплате лечения.

По каким причинам могут отказать в выдаче налогового вычета за лечение? В собесе сказали, что отказать по разным причинам могут, но по каким конкретно – не уточнили.

Ответ: Налоговые органы вправе дать отрицательный ответ на поданные документы для получения соцвычета в следующих случаях: неправильно заполнены документы; были представлены не все документы; документы представлены не по месту регистрации налогоплательщика; представлены документы на оплату лечения лиц, не являющимися ближайшими родственниками.

Можно ли несколько раз получить налоговый вычет за лечение моего мужа? И сколько раз можно воспользоваться такой услугой?

Ответ: Да, можно. Законодательно закреплено, что лицо имеет право получать налоговый вычет каждый год.

Платная медицина давно стала обычным явлением. Она ложится на пенсионеров тяжелым бременем. По Налоговому Кодексу часть этих расходов при желании возвращается благодаря вычету, как со своих доходов, так и с доходов самых близких людей – детей, супругов. Такая льгота допускает возврат 13 процентов денег, потраченных на восстановление здоровья. Это позволяет частично возместить расходы и вернуть деньги, к примеру, за операцию или протезирование зубов.

Какие категории граждан имеют право на получение налогового вычета, показано на картинке:

Как же пенсионеру получить налоговый вычет за лечение?

Чтобы воспользоваться этим послаблением, препараты и врачебные манипуляции должны состоять в перечне согласно Постановлению Российской Федерации, за номером 201, зарегистрированному 19 марта 2001 года. Для обычного лечения социальный вычет не превышает 120 000 рублей, при этом возврат будет в пределах 15 600. Для лечения, которое по списку признано дорогостоящим, вычет не лимитирован. Признаки такого лечения также обозначены в вышеуказанном Постановлении.

Чтобы не копаться в этих перечнях в поисках того, какое лечение вы получили – маленькая подсказка. В справке об оплате лечения для налоговой указан код оказанной услуги. Если прочтёте цифру 1 – значит проведено обычное лечение, цифра 2 означает, что оно было дорогостоящим.

Положена ли пенсионеру эта льгота? Да, но для этого он должен:

Продолжать работать по трудовому договору.
Иметь прочие источники доходов:

от сдачи жилья или автомобиля в аренду,
с продажи квартиры или дома, бывших во владении меньше 5 лет,
с реализации автомобиля, бывшего с собственности меньше 3 лет,

И, конечно, с этих доходов заплатить подоходный налог.

Неработающему пенсионеру можно воспользоваться возвратом? Тоже можно, если:

У него продолжает работать жена (муж) и (или) трудоустроены дети. При этом они имеют официальный заработок в том отчетном периоде (году), когда пенсионер лечился платно.

Он трудился в предыдущие годы (не более трех) и в это время оплачивал лечение.

Если сумма расходов была большая, то доходы указанных выше членов семьи можно суммировать, если с них платились налоги. Затраты можно распределить между родственниками в пределах их годовых доходов.

Как получить налоговый вычет за лечение? Смотрите видео-инструкцию:

К примеру:

Пациент Сидоров израсходовал на лечение 400000 рублей. Оно отнесено к дорогостоящему (обследования, операция). Сидоров имеет законное право на возврат 13 процентов затраченных средств за медицинские услуги и отыграть 52000 деревянных. В том году, когда лечился, он имел доход 120 тыс. рублей. Значит, вернёт 15600 р. Жена заработала 90000 рублей, ей положен возврат 11700 рублей. У сына 190000 – он имеет право на 24700. Всего они получат от государства 52000 рублей.

Здесь был рассмотрен идеальный вариант, когда удалось возместить расходы по максимуму и получить налоговый вычет для пенсионера на лечение в объеме 13 процентов от потраченных. Если они заработали больше, все равно вернут не более, чем 52000 рублей, меньше – получат компенсацию в пределах удержанных налогов. Это произойдет, если сам пациент, его жена и сын представят декларации с приобщением к ним набора документов на его лечение. Для декларации сына квитанции нужно записать на него, а для жены – можно на неё, можно на мужа (пациента).

Возврат денег тем, кому он положен, делается через налоговую инспекцию, а не через соцзащиту.

Как вернуть деньги за лечение пенсионеру?

Что нужно, чтобы возместить расходы на операцию или протезирование зубов? Для этого необходимо:

Пролечиться платно в клинике, имеющей лицензию. При этом зачтутся траты:

На лечение зубов (ортопедические услуги).
На протезирование(зубопротезные услуги).
На пребывание в санатории, профилактории.
На проводимые операции.
На лекарственные препараты.

Подобрать документы:

Соглашение на оплаченные услуги.
Бланки строгой отчетности и чеки.
Справку клиники об оплате предоставленных услуг.
Подтверждение наличия лицензии – ксерокопию.
Подтверждение брачных отношений – копию свидетельства о браке.
Подтверждение родства – копию свидетельство о рождении.
Справка о доходах с места работы (форма 2-НДФЛ)

Сдать в ИФНС декларацию о доходах 3-НДФЛ (можно выслать по почте).
Заполнить и завизировать заявление на возврат денег в соответствии с декларацией, обозначив реквизиты для перечисления средств.

Лучше декларацию представить лично, чтобы быть уверенным, что она принята.

На картинке – образец справки об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы:

Оформляем и сдаем декларацию сами

Большинство людей боятся одного слова «декларация», да еще и 3-НДФЛ. На самом деле ничего сложного в её заполнении нет, навыки бухгалтера совсем необязательны. Представляя декларацию по обычному лечению, заполняем 5 листов:

Титульный лист (вносится информация с паспорта).
Раздел 1 (сумма к возврату НДФЛ).
Раздел 2 (общий доход с листа А минус затраты на лечение с листа Е1).

Облагаемая база умножается на 13%. Полученный налог сравнивается с удержанным согласно справке 2-НДФЛ. Удержали больше – возврат налога по разделу 1. Ну, а если меньше – налог к доплате.

С учетом затрат на лечение всегда выходит возврат, ведь бухгалтер с вашей работы удерживал налог, не принимая во внимание траты на лечение.

Лист А – информация переносится со справки 2-НДФЛ, наименование организации, ее ИНН, ОКАТО, доход, облагаемый доход (за минусом вычетов на детей), удержанный налог.
Лист Е1 – сумма затрат по коду 1 Справки из клиники об оплате услуг.

При дорогостоящем лечении (код 2) лист Е1 заменяется на лист Ж2, но суть та же.

В течение 2 -3 месяцев налоговый инспектор будет проводить камеральную проверку документов и информации, изложенной в декларации. После этого по почте придет ответ с решением о возврате средств из бюджета либо отказ с указанием причины. Если все в порядке – деньги в течение месяца поступят на указанный счет или карту.

Как подать декларацию 3-НДФЛ и правильно ее заполнить, рассказывается на картинке:

Если пенсионер официально работает, вычет можно сделать без предоставления декларации. Он получит его через организацию-работодателя. Налог на доходы с него снимать не будут, пока положенный возврат за лечение не будет выбран. Это удобно, поскольку не надо ждать окончания года. Представили все бумаги по лечению и заявление в ИФНС – возмещение средств начнётся, возможно, со следующего месяца. Ведь получать зарплату без удержания подоходного налога любому работнику приятно. Тем более пенсионеру.

Поэтому не надо пренебрегать своими правами, если государство это разрешает. Пенсионеру пригодится каждая сэкономленная копейка. А если лечение стоило больших денег, то речь пойдет о тысячах. Вернутся ли они к вам – зависит от вашей осведомлённости и активности.

Как заполнить 3-НДФЛ самостоятельно? Полная видео-инструкция: