Возврат налога при покупке квартиры список документов

Список документов для оформления вычета

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации).
Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта.
Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

Заявление об определении долей. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление об определении долей в совместной собственности;
Копия свидетельства о заключении брака.

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

Копия свидетельства о рождении;
Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

Также для оформления вычета Вам потребуются:

Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Подготовка документов с помощью сервиса "Верни Налог"

Cервис "Верни Налог" поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Декларация, справка 2-НДФЛ и заявление

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе "Декларация 3-НДФЛ" / "Заполнить онлайн".

2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: "Декларация 3-НДФЛ" / "Заполнить онлайн" (только для деклараций, начиная с декларации за 2014 год).

3. Справка(и) 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.

По сумме, уплаченной за жилье

4. Договор о приобретении (копия).

5. В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это — свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) — акт передачи квартиры.

6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).

По процентам по ипотечному кредиту

7. Кредитный (ипотечный) договор (копия).

8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.

9. Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.

10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, нужно будет приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то нужно в банке взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.

По отделке (ремонту) жилья

11. Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.

В случае совместной собственности или возврата за супруга

12. Заявление (его также иногда называют "Соглашение") о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию). Вот здесь можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а здесь для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке.

Примечание. По старым правилам (если право на вычет у Вас наступило до 2014 года) такое соглашение обязательно делается в случае общей совместной собственности. По новым правилам (если право на вычет у Вас наступило с 2014 года, включая 2014 год) такое соглашение, как правило, делается, только если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Если стоимость жилья 4 млн рублей или более, в любом случае каждому полагается по 2 млн рублей вычета, поэтому распределять ничего не нужно. И соглашение не нужно.

13. Свидетельство о браке (копия).

В случае долевой собственности с ребенком или возврата за ребенка

14. Свидетельство о рождении ребенка (копия).

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Пенсионерам, которые переносят вычет на прошлые годы

15. Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.

В случае решения суда

16. Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.

В случае подачи документов за другого человека

17. Доверенность (копия).

Как подготовить и заверить документы

Декларация 3-НДФЛ и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки 2-НДФЛ, справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка. Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно. В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов. Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу "Копия верна", Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Заполняем налоговую декларацию

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если Вы собираетесь получать вычет за 2018 год

Если Вы хотите вернуть налоги за 2018 год, Вам надо дождаться окончания 2018 года. Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2019 года. Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2018 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2019 года. Это связано с тем, что декларация за 2018 год, как правило, подается по окончании 2018 года.

Покупка квартиры в современном обществе — достаточно дорогостоящий процесс. Однако не каждый человек знает, что закон позволяет вернуть часть средств, потраченных на покупку недвижимости, из государственного бюджета. Для этого необходимо быть официально трудоустроенным и каждый месяц платить подоходный налог. Рассмотрим особенности данного вопроса, необходимые документы для возмещения НДФЛ при покупке квартиры и правила их оформления и подачи.

Особенности возврата налога при покупке недвижимости

Налоговый вычет может использоваться лишь единожды. Данной процедурой можно воспользоваться в следующих случаях:

покупка новой квартиры;
возврат процентной ставки по ипотеке, которая была оформлена на приобретение недвижимости;
Ремонтные и отделочные работы в приобретенной квартире (покупка недвижимости у застройщика).

Для возврата НДФЛ при осуществлении покупки нового жилья необходимо учесть следующие факторы:

приобретенное жилье должно быть собственностью лица, подающего на возврат потраченных средств;
получить в налоговой подтверждение постоянных налоговых выплат в течение отчетного периода (в данном случае он составляет один год);
подготовить и предоставить декларацию по НДФЛ;
получение налогового вычета возможно в размере реально затраченных сумм, не более 2 млн. рублей;
в случае, когда доход человека менее вышеуказанной суммы, остаток возможно оформить на последующий срок (3 НДФЛ);
при покупке квартиры стоимостью менее 2 млн.руб, остатком средств можно будет воспользоваться в дальнейшем;
если квартира приобретается у застройщика, подсчитываются не только затраты на покупку жилья, но и последующие затраты на ремонт и отделку.

Процесс получения вычета

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры может получить каждый человек, приобретающий квартиру для себя. Процесс предоставления средств включает в себя три ступени:

сбор и подача необходимого пакета документов в налоговые органы (документы и декларация 3 НДФЛ);
проверка документации государственными органами (проводится в срок три месяца, процесс запускается со дня подачи бумаг), результат в виде письма будет получен собственником в течение 10 дней после завершения проверки;
выплата денежных средств.

Начисленные средства можно получить несколькими способами.

Первый из них — через работодателя. Вычет подоходного налога не производится с зарплаты до момента, пока не будет возвращена полная сумма вычета.
Второй способ — налоговая инспекция. В таком случае по окончании года (несколько лет подряд) гражданин получает налоговый вычет.

Кому не положен налоговый вычет

Налоговые льготы оформляются без труда, однако они положены не всем. Рассмотрим исключения в данном законе:

неработающие пенсионеры;
женщины в декретном отпуске (до момента, пока вновь не выйдут на работу);
индивидуальные предприниматели, пользующиеся специализированным налоговым режимом.

Документы для оформления налоговых вычитаний

Подача документов — первостепенный шаг на пути к получению налоговых средств. Для того чтобы вернуть часть собственных денег, затраченных на покупку жилья, необходимо собрать следующие документы для возврата налога при покупке квартиры:

заявление;
декларация;
форма 2 НДФЛ, справка с места работы;
документы по расходам (при осуществлении строительства);
свидетельство о заключении брака, его дубликат (если жилье приобретено в долевой собственности);
свидетельство о рождении детей;
акт о приеме-передаче недвижимости;
номерной знак ИНН;
при долевой собственности заявление о соотношении долевых частей;
при ремонтных и отделочных работах договор о проведенных процедурах;
при оформлении кредита договор на него;
удостоверение личности;
при кредите справка о процентных выплатах;
бумаги о расходах;
бумаги, дающие право претендовать на налоговые выплаты;
информация о банковском счете, на который в дальнейшем будут производиться начисления средств по выплатам (только для вычетов, производимых через налоговую организацию, а не место работы).

Все дубликаты должны быть в официальном порядке подтверждены и заверены нотариально или сделаны работником налоговой службы. В противном случае они не будут иметь никакой силы.

Способы подачи документов

Передача документов в налоговую организацию может производиться лично или по почте. Рассмотрим каждый случай детально.

Личная подача документов

В данном случае служащий налоговой организации проверит весь пакет документов и укажет на недостающие и неверно оформленные. При возможной надобности дополнительных документов укажет перечень (справки, выписки).

Подача пакета документов почтой

Необходимо предоставить полный пакет сразу же с предоставлением их описи.

Основные документы: декларация, заявление и справка 2 НДФЛ

В состав пакета документов на оформление налоговых выплат входит декларация по форме 3 НДФЛ. В данном случае понадобится заполнить индивидуальный бланк, информирующий о доходах. Такая бумага выдается в налоговой. Расшифровывается аббревиатура документа следующим образом: НДФЛ — налог на доход физического лица, номер 3 — индекс документа.

Декларация заполняется самим гражданином (карандашом, затем проверяется служащим и наводится ручкой), служащим органов налоговой службы (табличный вид Excel) или в режиме “онлайн” (потребуется установка специальной программы “декларация” и внесение в нее личных данных).

Справка 2 НДФЛ предоставляется работодателем. Она содержит данные о доходах работающего, а также суммы, которые были перечислены им в налоговую службу в текущем году. Для ее выдачи необходимо письменное заявление, на основании которого через три дня будет выдана сама справка.

Включает документ в себя следующее:

информацию о работнике и работодателе;
ежемесячный объем НДФЛ;
вычеты (социальные, имущественные);
суммарные данные по вычетам и доходам.

Заявление на предоставление налогового вычета заполняется по утвержденной в апреле 2015 года форме. Заполнение документа производится в налоговой службе, можно сделать это собственноручно или обратиться за помощью к сотрудникам организации. В обязательном порядке указываются коды КБК и ОКТМО, а также паспортные данные плательщика налогов. Бланк заявления на возврат налогового вычета можно скачать в этой статье https://realtyinfo.online/7714-poryadok-zapolneniya-zayavleniya-na-nalogovyi-vychet-deklaratsii-3nfdl

Возвращение налогов при ипотеке

В данном случае начисление средств производится двумя способами. Рассмотрим каждый:

Банк. Налоговая перечисляет средства в банк, погашает таким образом процентную ставку ипотеки.
Работодатель. Не происходит вычет налогов с работника, начисляется “серая” зарплата.

Возврат средств по отделочным и ремонтным работам

Налоговый вычет за ремонт в новостройке и вторичке возвращается быстро и просто. Необходимо предоставить налоговой службе бумаги о приобретении недвижимости и бумаги о ремонтных процессах. 13% от стоимости затраченных денег будут возвращены.

Для правильного оформления документов на возвращение налоговых средств при покупке квартиры не стоит затягивать с началом этого процесса. Важно собрать все оригиналы необходимых документов, заполнение бумаг производить карандашом, а после подтверждения их правильности, наводить ручкой. Вернуть средства за недвижимость — достаточно понятная и реальная процедура, важно оформить все документы для возврата налога при покупке квартиры вовремя и корректно.